세제혜택상품 안내

조세특례제한법 제91조의20에 따른 청년형 장기집합증권저축으로 연령요건, 소득요건에 해당하는 고객에게 소득공제 혜택이 제공되는 상품입니다.

청년형 장기집합투자증권저축 개요
가입대상	19세~34세 이하 거주자이면서 아래 소득기준 충족한 경우 소득기준 직전과세기간 총급여액 5천만원이하 또는 종합소득금액 3천8백만원 이하 예외 - 병역 이행 시, 가입일 연령에서 복무기간(최대6년) 제외하고 계산 (ex) 36세가입자가 병역복무기간 2년 이행 : 36-2=34세로 가입 가능 - 직전 과세기간 소득이 없는 경우 가입 불가
대상상품	국내상장주식에 40% 이상 투자하는 청년형소득공제 펀드
가입기한	2025년 12월 31일(가입기한까지 매수결제 완료)
계약기간	5년 (의무 보유기간 3년)
납입한도	연간 600만원 (전 금융기관 합산)
세제혜택	납입액(매수결제 완료된 금액 기준)의 40% 소득공제 (연 240만원 한도) 가입 후 총급여액 8천만원(종합소득금액 6천7백만원)까지는 세제혜택 유지
세제혜택 기간	최대 5년
세액추징	가입일로부터 3년 이내 해지시 6.6% 추징세액 부과
기타 유의사항	가입일이 속한 과세기간 직전 3개연도 과세 기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 제외 해당과세기간에 총급여액이 8천만원 초과 또는 종합소득금액이 6천7백만원 초과 시 소득공제 혜택 제외 해당과세기간에 근로소득 및 종합소득과표 합산 소득이 없는 경우 소득공제혜택 제외 판매사 이동 불가 계약기간 변경 및 계약기간 종료 후 추가 납입 불가

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